Clôture comptable - Sommaire
La clôture comptable a pour objectif d’optimiser la gestion financière des entreprises qui effectuent des reportings comptables réguliers. Elle va permettre de :
valoriser le stock de l’entreprise à une date donnée,
prendre en compte les factures non parvenues, c’est-à-dire les factures fournisseurs non reçues avant la date de clôture comptable mais qui concernent pourtant cet exercice.
La valorisation du stock sera basée sur une image de stock qui pourra être générée par le traitement de clôture lui-même.
La clôture comptable se base sur la date d’effet du document pour sa prise en compte. Cette date est gérée en fonction de la présence d’une clôture comptable pour l’établissement et la date du document. Une fois la clôture effectuée, un certain nombre de traitements du Back-Office seront bloqués, par exemple la création ou la modification d’un document antérieur à la clôture comptable.
Notez que la clôture comptable permet de gérer les factures non parvenues (FNP). Elle ne traite pas les charges et produits constatés d’avance.
Paramétrages préalables
Paramétrage et lancement de la clôture