Consultation de l'encours commercial du client

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L’encours d’un client peut être visualisé à partir de l’onglet Général de la fiche du client, bouton [Encours Client].

Il est également disponible depuis la barre d'outils de la fiche client via le bouton [Zoom - Encours].

Notez que vous pouvez également accéder à la fiche du client depuis les documents de vente négoce, en utilisant le bouton [Menu Zoom – Voir tiers] disponible dans la barre d’outils.

L’encours commercial, le solde du client, les montants réglés non échus et le montant du risque sont affichés automatiquement en fonction des documents du client, de même que les informations sur le dernier document saisi. Le calcul de ces valeurs est fonction des paramètres indiqués dans l’onglet Tiers des natures de document (Paramètres > Documents > Documents > Natures) pour les champs suivants :

Prise en compte dans l’encours,
Prise en compte du risque client.

Le calcul du risque est déterminé par les valeurs de crédit et de plafond de crédit indiquées pour chaque client.

Ces valeurs sont affichées mais ne sont pas modifiables, leur paramétrage étant réalisé pour chaque client dans l’onglet Règlements de sa fiche. La couleur du feu tricolore évolue suivant le niveau de risque du client :

vert lorsque le crédit accordé n’est pas atteint,
orange lorsque le crédit accordé est atteint ou dépassé mais pas le plafond,
rouge lorsque le plafond est atteint ou dépassé.

Suivant le niveau du risque, les messages d’avertissement suivants sont susceptibles d’être affichés lors de la saisie d’un nouveau document pour ce client :

Le crédit accordé au tiers est dépassé.
Le plafond de crédit accordé au tiers est dépassé.

Lorsque le plafond de crédit est atteint ou dépassé, la saisie est bloquée. Il est néanmoins possible de forcer le blocage avec la coche Forcer l’état (option soumise à droit d’accès). Dans la fenêtre Encours, le bouton [Détail de l’encours] permet d’accéder à un récapitulatif des documents du client concerné et leurs règlements associés.

=> Voir aussi la procédure n° 408 (Comment bloquer un client dans l'encaissement)

Calcul de l’encours commercial, du solde client et du montant du risque client

L’encours commercial, le solde du client et le montant du risque client se calculent selon les formules suivantes :

Champs	Description
Encours commercial	Somme des pièces vivantes de type Vente (pour lesquelles l'option Prise en compte dans l’encours commercial est cochée dans l’onglet Tiers du paramétrage de la nature de document).
Solde client	Somme des règlements sur les factures – somme des montants perçus sur les factures.
Dont réglé non échu	Somme des règlements sur les factures qui sont réglés mais non encore échus.
Montant du risque	Somme de toutes les pièces de type Négoce "vivantes" (pour lesquelles l'option Prise en compte dans le risque client est cochée dans l’onglet Tiers du paramétrage de la nature de document) – le solde client.

Le paramétrage standard des pièces prises en compte dans l’encours commercial et le risque client est le suivant :

Prise en compte dans l’encours commercial : commandes client (CC), préparations de livraison (PRE), bons de livraison (BLC).
Prise en compte dans le risque client : commandes client (CC), préparations de livraison (PRE), bons de livraison (BLC), factures client (FAC).

Exemple de calcul de l’encours, du solde et du montant du risque client

Soit un client pour lequel on a créé un bon de livraison (BLC) d’une valeur de 1900€, puis deux factures client (FAC) partielles à partir de ce BLC,

L’une d’entre elles ayant pour montant 900€, avec une échéance perçue de 500€ et une autre non encore échue de 400€,
L’autre ayant pour montant 200€, avec une échéance perçue de 50€ et une autre non encore échue de 150€.

La fenêtre d’encours du client va se présenter comme suit :

Champs	Description
Encours commercial	L'encours commercial va être égal à la somme des montants des deux factures : 900 + 200 = 1100€
Solde client	Le solde client est égal à la somme des règlements des factures moins la somme des montants perçus : (900 + 200) – (500 + 50) = 550€ Le solde client est négatif, car il s’agit des règlements encore non perçus pour les deux factures.
Dont réglé non échu	Ce champ affiche la somme des règlements non encore échus des deux factures : 400 + 150 = 550€
Montant du risque	Le montant du risque est égal à la somme de toutes les pièces négoce « vivantes » (donc ici les deux FAC) – le solde client : 1100 - (- 550) = 1650€